您好!
9月
借,预收账款等1.13
贷,主营业务收入-未开票收入1
应交税费0.13
申报增值税时,未开票收入那里填写
10月补开发票1万
借,预收账款-1.13
贷,收入-未开票收入 -1
应交税费-0.13
借,预收账款1.13
贷,收入-开票收入1
应交税费0.13
开具当月收入发票
借,预收账款4*1.13
贷,收入-开票收入 4
应交税费 4*13%
10月申报增值税时,未开票那里填-1,
开票那里填1,一正一负,10月不会交税,所以不会重复,这个1万收入对应的增值税只在9月交了一次
10月第二笔分录什么意思,看不懂,
丁清晴老师
已解答
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2024-01-10