老师,您好:
公司是一般纳税人,截至2023.11.30公司账上还有留抵进项税额2万多元。前几个月税
老师,您好:
公司是一般纳税人,截至2023.11.30公司账上还有留抵进项税额2万多元。前几个月税务已联系过公司,问我们是否需要去退税,公司给税务提供了书面说明,说明下月要开销项发票,放弃退税。
目前还有5份进项专票没入账,也没有抵扣进项税额。请教下老师这5份进项专票,我该入账到2023.12月,还是2024.1月呢,如果入账到2023.12月,可以抵扣进项税额吗?请老师帮忙具体分析下,谢谢老师。