老师麻烦帮忙看下分录有没错
例如:1月社保个人452.6元,公司1059元,1月应发工资6000元,实发5547.4元,2月计提工资7000元,发一月工资5547.4元,2月社保个人502,公司1200元
全部算管理部门
计提1月社保:
借:管理费用-社保费1059(公司)
贷:应付职工薪酬-社保费1059(公司)
缴纳1月社保:
借:应付职工薪酬-社保1059(公司)
其他应付款452.6(个人)
贷:银行存款(1059+452.6=1511.6)
计提1月工资:
借:管理费用-工资6000
贷:应付职工薪酬-工资6000
2月发放1月工资:
借:应付职工薪酬-工资5547.4
贷:其他应付款452.6
银行存款5094.8
老师麻烦帮忙看下对不对
不对能不能给写2个月的计提何发放,谢谢
姚美华老师
已解答
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2024-04-10