老师,公司有个辆车2022年5月买的,2022年6月份前任会计一次性计提的折旧,可是汇算清缴的时候她填的金额大于折旧金额2万多,本来折旧是正常折旧的,汇算清缴以后年度要逐渐调减的,想问老师,像这样的情况我要不要调呢?
1.她之前折旧一次性折的,还没有折完,我现在要怎么调呢,分录这样做对吗?
借:累计折旧 20万(比方) 借:以前年度损益调整20万
贷:以前年底损益调整 20万 贷:利润分配-未分配利润20万
2.假如汇算清缴的金额没错,以后我就每年调减一年的折旧额是吧,现在大于固定资产的折旧金额,这又要怎么调呢?我不调可以吗?如果有风险我有责任吗?我可以当做不知道可以吗?
霍廖凯老师
已解答
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2024-03-22