账上挂有张三往年借支10万元。对方说 没有发票。写了张说明是用于,领导批了。
借:以前年度损益调整1
账上挂有张三往年借支10万元。对方说 没有发票。写了张说明是用于,领导批了。
借:以前年度损益调整10
贷:其他应收款-张三10
借:利润分配-未分配利润10
贷:以前年度损益调整 10
这样做分录是否可以?是否有什么税务风险或者资金风险?有什么影响?
还是说直接入账
借:管理费用-办公费10
贷:其他应收款-张三10
然后年度汇算清缴的时候再纳税调整?
感觉第一方案方便点。
孔德楠老师
已解答
·
2024-02-18