一次说清代开发票的条条道道
全流程指导代开发票的那些事
财税大咖主讲,亲授20年实战经验
主讲老师:牛戈老师
★ 柠檬会计学院金牌讲师;
★ 20余年财税工作实践经验;
★ 钻研税收和法律知识多年,功底深厚,颇有心得;
★ 《中国税务报》特约撰稿人,在报刊媒体发表200余篇财税专业文章,曾出版多本财税业务书籍。
听课便捷,手机电脑都能听
上课时间:随到随学
课程总长:1.5小时
课程期限:1年有效
课程形式:视频课程,可回放,可倍速播放
听课方式:手机、电脑、平板皆可在线听课
课程大纲,精华荟萃干货足
一、代开发票基本政策规定
1.代开基本规定——什么是代开发票
1.1了解代开发票和法律依据
1.2代开发票需要准备哪些资料?
2.代开发票种类——代开有哪些类型
3.代开发票对象——谁可以申请代开
3.1你能申请代开普通发票吗?专用发票呢?
3.2一般纳税人可以到税务机关申请代开增值税专用发票吗?
3.3税法意义上的“个人”是指?
3.4自然人也可以申请代开增值税专用发票的特殊情形
4.代开发票渠道——去哪儿代开发票
4.1线上申请代开发票的方式与流程简述
4.2线下申请代开发票的方式与流程简述
5.代开具体要求——如何代开发票(7个关键信息不能错)
二、代开普通发票相关事宜
1.代开发票的范围
1.1哪些情形可以向税务机关申请代开增值税普通发票
2.代开发票所需资料
3.代开发票的具体流程
4.相关问题和注意事项
4.1部分增值税免税项目代开问题(如何正确应用免税政策)
4.2税务机关代开发票如果没有使用税收分类编码,发票可以正常使用吗?
4.3依法不需要办理税务登记的单位和个人有哪些?
4.4汇总代开的问题
4.5关于购买方税号的问题
4.6代开普通发票时,哪些情形纳税人识别号可不填写?
三、代开增值税专用发票注意事项
1.代开增值税专用发票的基本规定
1.1谁可以申请代开?
1.2需要准备哪些报送资料?
1.3详细代开流程与注意事项
2.代开增值税专用发票的常见情形
3.其他个人代开增值税专用发票的情况
4.货运小规模纳税人代开专用发票的情形
4.1基本规定的注意要点
4.2代开条件
4.3程序及资料
4.4重要注意事项
4.5常见风险防控
4.6应用互联网物流平台代开专用发票的条件和问题
4.7委托互联网物流平台代开专用发票的注意事项
5.当代开专票遇上免税政策
四、代开发票其他常见问题
1.代开发票时,发票联合抵扣联等的盖章要求
1.1代开普通发票和增值税专用发票有什么不同的规定?
1.2实际盖章样例展示
1.3盖章错误的风险
1.4税务局代开发票会出错吗?如果出错了怎么办?
2.代开发票备注栏问题
3.代开发票作废能退税吗?
3.1普通发票的情形
3.2增值税专用发票的两种情形
3.3如果购买方取得专用发票未用于申报抵扣,但发票联或抵扣联无法退回的,购买方要怎么处理?
4.代开发票后申报问题
4.1增值税纳税申报表的填写
4.2小规模纳税人提供建筑服务的应纳税额计算和发票开具规定
4.3纳税人异地提供建筑服务的增值税预缴税款表填写指导
4.4纳税人出租不动产的增值税预缴税款表填写指导
5.新政:全面推行小规模纳税人自开专票的重要关注点
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