问:以前年度未开票收入已申报已缴纳税费,现在客户要求补开发票,怎样申报缴纳增值税?增值税申报表怎么填?
问:以前年度未开票收入已申报已缴纳税费,现在客户要求补开发票,怎样申报缴纳增值税?答复机构:河南省税务局答复时间:2020-10-12答:如果您是一般纳税人,以前年度未开票收入已申报已缴纳税费,当时取得的未开票收入已填入《增值税纳税申报表附列资料(一)》“未开具发票”5、6列对应的栏次,现在补开发票之后,在《增值税纳税申报表附列资料(一)》“未开具发票”5、6列对应的栏次填写负。如果您是小规模纳税
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2021-04-09