O仔:
不知道你还记不记得《一张便签引发的“杯具”》,在“杯具”的案例中因为内控的不完善,德国国家发展银行损失了3亿欧元。
好基友:
这么多钱,让我先抽根82年的大前门压压惊
通过上次的案例分析,大家可以发现内控的重要性不言而喻。而做为中化集团下属最早的一家上市公司,中化国际从2006年就开始启动内控体系建设工作。在2012年,中化国际代表中化集团接受国资委内控专项检查,获得好评。
O仔:
那中化国际的内控体系是怎么样呢?
中化国际一直在内控体系完善的道路上探索着,形成以内控建设、内控评价、内控审计为架构的内控架构。以中化国际28项内控指引引领内控要求,内控手册落实差异管理,形成中化国际强大的内控体系。
O仔:
今天我就将向大家介绍下中化国际内控体系中的重点内容--《内控手册》(别称一图四表)
首先出场的是无所不知先生——流程图!管理工作中经常会涉及到公司的工作流如何直观展现?跨部门工作如何明确分工?上下级单位有哪些对接?这些问题就是流程图的来解决的。
流程图 先生
我是公司各项工作的全景展示,是由端到端的工作流形成的。大量的工作都不是一个人一个动作就可以全部做完的,日常的工作会涉及到上下级的信息传递、平级部门之间协同合作,而我能直观全面的体现工作运转涉及的岗位、部门乃至上下级单位。
下面是我们的惊讶小姐风险表,风险无处不在,各项工作中是否已经考虑风险影响因素?是否定期对工作面临的风险更新评估?这些就是风险表的作用。
风险表 小姐
天呐!天呐!这里有风险,我要提示给大家!!!大家好我是风险表,我来辨识出实现工作目标可能遇到的风险,工作过程中可能遇到的风险,进行分析评估,提早发现提早防范,确保工作不会出大问题。
第三位出场的是我们的包子姐-控制矩阵表,大家想了解流程中各项工作标准是什么?涉及什么表单?对之前发现的风险有没有应对措施?这些内容统统都在控制矩阵表中,所以她是一图四表中最大的表,内容也最丰富。
控制矩阵表 小姐
Hello,我就是包子姐,我可是工作内容、工作标准、风险控制的展示。可以说是工作经验的记录,是将公司这么多年来总结出来的宝贵工作经验的具化,以后任何人来到工作岗位,通过我就能知道自己的工作是什么,该注意什么,是不是很厉害啊。
第四位出场的是对权利有着无限渴望的权责表,想知道如何展现集团管控总部与下属单位的权责划分?审批过程中每个岗位具体审批什么点?这些都需要通过他。
权责表 先生
没错,想知道权限怎么划分、想知道什么权限是在下属单位,统统都要遵循我!!哈哈!我就是直观清晰的梳理并展示权限划分信息,方便规范审批工作的权责表。
最后出场的是终身致力于拆散一人多岗的拆岗专家--不相容职责表,关于哪些岗位不能为同一人?工作中如何遵循岗位不相容原则?如何规范岗位设置?他就是解答大家相关疑问的专家。
不相容职责表 先生
为了使岗位之间相互检查监督,防范徇私舞弊,相互检查复核,防范舞弊风险,我宣布,你们不能在一起!
由一图四表构建的内控手册,是一套多维度的管理工具,在内控指引要求下,将内控的理念、手段落地到各差异化的业务流程中,持续完善中化国际特色的内控体系,看完这么先进的内控工具,不知道大家对内控建设是不是更有自信了呢!
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